Послуги з добровільного медичного страхування та страхування від нещасного випадку працівників закладів освіти

Суб’єкт даної вимоги має намір взяти участь у спрощеній закупівлі, оголошеній Замовником. При цьому Замовник у Оголошенні про проведення закупівлі (далі – Оголошення), встановив такі вимоги, які порушують принципи здійснення публічних закупівель, визначені статтею 5 Закону України «Про публічні закупівлі» (№ 922-VIII), а також права та законні інтереси суб'єкта вимоги, що призвело до порушення норм законодавства. Зокрема, Замовник встановив у Оголошенні дискримінаційні вимоги, що перешкоджають взяти участь у даній закупівлі на рівні з іншими учасниками, а саме: В розділі 3. Умови закупівлі (Інші істотні умови закупівлі) Оголошення про проведення закупівлі Замовник встановив вимогу наступного змісту: Учасник повинен займати місце у рейтингу страховика за показником «Активи страховика» згідно даних журналу "Insurance Top" за 9 місяців 2020 року не менше 1 млрд. грн. Учасник повинен займати місце у рейтингу страховика за показником «Страхові резерви страховика» згідно даних журналу "Insurance Top" за 9 місяців 2020 року не менше 600 млн. грн. Учасник повинен займати місце у рейтингу страховика за показником «Розмір власного капіталу» згідно даних журналу "Insurance Top" за 9 місяців 2020 року не менше 300 млн. грн. Учасник повинен займати місце у рейтингу страховика за показником «Гарантійний фонд» згідно даних журналу "Insurance Top" за 9 місяців 2020 року не менше 200 млн. грн. З цього приводу слід зауважити, що відповідно до частини першої статті 984 Цивільного кодексу України, вимоги, яким повинні відповідати страховики, встановлюються законом. Відносини у сфері страхування в Україні регулюються Законами України «Про страхування», «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» та іншими нормативно-правовими актами. Головними умовами, яким має відповідати страховик, є умови забезпечення платоспроможності, а також вимоги до формування страхових резервів, що врегульовано статтями 30 та 31 Закону України «Про страхування». Так, обов’язковими умовами забезпечення платоспроможності страховиків є: 1) наявність сплаченого статутного фонду для страховиків-резидентів або гарантійного депозиту для філій страховиків-нерезидентів та наявності гарантійного фонду страховика; 2) створення страхових резервів, достатніх для майбутніх виплат страхових сум і страхових відшкодувань; 3) перевищення фактичного запасу платоспроможності страховика над розрахунковим нормативним запасом платоспроможності. Стосовно вимоги про «активи страховика не менше 1 млрд. грн. за 9 місяців 2020 року»: Відповідно до Постанови КМУ «Про затвердження Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг (крім професійної діяльності на ринку цінних паперів)» №913 від 07.12.2016 (з наступними змінами і доповненнями, далі – Ліцензійні умови), а саме п.34 Ліцензійних умов, фінансова установа зобов’язана на будь-яку дату дотримуватися обов’язкових критеріїв і нормативів достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій, додержання інших показників і вимог, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами, установлених законами та/або нормативно-правовими актами Нацкомфінпослуг, а також вимог законодавства щодо формування резервного капіталу та інших обов’язкових резервів. Та відповідно до п.56 Ліцензійних умов, вартість чистих активів страховика, утвореного у формі акціонерного товариства або товариства з додатковою відповідальністю, після закінчення другого та кожного наступного фінансового року з дати внесення інформації про страховика до Державного реєстру фінансових установ має бути не меншою зареєстрованого розміру статутного капіталу страховика. Згідно з Положенням про обов’язкові критерії і нормативи достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій страховика, затвердженим Розпорядженням НАЦКОМФІНПОСЛУГ від 07.06.2018 р. №850 (з наступними змінами і доповненнями, далі – Положення № 850), а саме, згідно з пунктом 3 розділу 1, страховик зобов’язаний на будь-яку дату дотримуватись критеріїв ліквідності, прибутковості та якості активів страховика, нормативу платоспроможності та достатності капіталу, нормативу ризиковості операцій та нормативу якості активів. При цьому, норматив платоспроможності та достатності капіталу – це сума прийнятних активів, яка на будь-яку дату має бути не меншою нормативного обсягу активів. Нормативний обсяг активів визначається за формулою, затвердженою Положенням № 850 (пункт 1 розділу 3 вказаного Положення). Отже, законодавець не встановлює жодних конкретних сум (цифрових значень) щодо розміру активів, яким має відповідати страховик для здійснення страхової діяльності. Стосовно вимоги про «розмір страхових резервів не менш 600 млн. грн. за 9 місяців 2020 року»: Згідно з частиною 16 статті 30 Закону України «Про страхування» для забезпечення страхових зобов’язань із страхування життя і медичного страхування страховики формують окремі резерви за рахунок надходження страхових платежів і доходів від інвестування коштів сформованих резервів по цих видах страхування. Згідно з пунктом 7 розділу 1 Положення № 850 страхові резерви – це величина, яка визначає грошову оцінку зобов’язань страховика за договорами страхування (перестрахування), розрахована відповідно до вимог законодавства з метою забезпечення майбутніх страхових виплат залежно від видів страхування. «Методикою формування страхових резервів за видами страхування іншими, ніж страхування життя», затвердженою Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України №3104 від 17.12.2004 р. (зареєстровано в Міністерстві юстиції України від 10.01.2005 р. за №19/10299) (далі за текстом - Методика) встановлено порядок формування (визначення розміру) страхових резервів за видами страхування іншими, ніж страхування життя, склад та методи розрахунку резервів тощо, в тому числі для добровільного медичного страхування. Отже, страхові резерви формуються страховиком за результатами укладання кожного договору страхування, і їх обсяг залежить від суми страхового платежу, що його було сплачено страхувальником. Законом України «Про страхування» та іншими нормативно-правовими актами не встановлено мінімального та/або максимального значення таких показників як «розмір страхових резервів», що їх мали б виконувати страховики, тим більше, за дотримання (або не дотримання) яких страховикам надавалось би (або обмежувалось би) право укладати зі страхувальниками договори добровільного медичного страхування і добровільного страхування від нещасних випадків. Стосовно вимог про «розмір гарантійного фонду не менше 200 млн. грн. за 9 місяців 2020 року» та «розмір власного капіталу не менше 300 млн. грн. за 9 місяців 2020 року»: Згідно з частиною 3 статті 30 Закону України «Про страхування» до гарантійного фонду страховика належить додатковий та резервний капітал, а також сума нерозподіленого прибутку. Законом не визначається обов’язковий розмір гарантійного фонду страховика, або його мінімальний поріг. Тобто, наявність у Балансі (Звіті про фінансовий стан) страховика окремих показників додаткового капіталу, резервного капіталу, нерозподіленого прибутку або одночасна наявність всіх показників разом, означає виконання страховиком вимог, встановлених частиною 3 статті 30 Закону України «Про страхування» та статтею 45 Ліцензійних умов щодо обов’язковості формування гарантійного фонду страховика. Що стосується фіксованого розміру власного капіталу страховика, то варто зазначити, що відповідно до ч. 2 ст. 14 Закону України «Про акціонерні товариства» власний капітал (вартість чистих активів) товариства - різниця між сукупною вартістю активів товариства та вартістю його зобов'язань перед іншими особами. Тобто, власний капітал це частина в активах підприємства, що залишається після вирахування його зобов'язань. Визнання і оцінка власного капіталу безпосередньо залежить від визнання і оцінки його складових — активів і зобов'язань, тобто розмір власного капіталу залежить від таких фінансових показників страховика як активи та зобов’язання. Як уже зазначалося вище, чинним законодавством України не встановлено жодних конкретних сум (цифрових значень) щодо розміру активів, яким має відповідати страховик для здійснення страхової діяльності. Отже, вимоги Замовника стосовно відповідності фінансових показників учасника певним значенням не передбачені (не встановлені) положеннями нормативно-правових актів, що регулюють страхову діяльність. При цьому звертаємо увагу на те, що суб’єкт вимоги дотримується всіх вищевказаних вимог законодавства. Зазначені вимоги Замовника не підтверджені будь-якими розрахунками, які б грунтувались на положеннях конкретних нормативно-правових актів, що регулюють відносини у сфері страхування. Замість цього Замовником передбачається підтвердження відповідності фінансових показників учасника за допомогою рейтингів журналу «InsuranceTop». Зауважимо, що онлайн-видання «InsuranceTop», на яке посилається Замовник, не є визначеним на законодавчому рівні офіційним виданням у сфері страхування, а є онлайн-журналом про страхування в Україні, що входить до інтернет-ЗМІ на страхову тематику. Таким чином, брати участь у рейтингах вказаного видання, та відповідати певним місцям будь-яких рейтингів не входить до обов’язків страховика, та не є передумовою для провадження страховиком страхової діяльності, в тому числі й для можливості укладення із страхувальниками договорів добровільного медичного страхування і добровільного страхування від нещасних випадків. Суб’єкт вимоги вважає, що встановлюючи вимоги про відповідність фінансових показників учасника конкретним значенням, які не передбачені діючим законодавством, Замовник порушує законодавство про публічні закупівлі, оскільки вказані вимоги є дискримінаційними, такими, що створюють не рівні умови для участі в даній закупівлі. На підставі вищевикладеного вимагаємо від Замовника виключити з розділу 3. Умови закупівлі (Інші істотні умови закупівлі) Оголошення про проведення закупівлі дискримінаційні вимоги (умови) щодо відповідності фінансових показників учасників встановленим Замовником значенням, а саме виключити положення про те, що: Учасник повинен займати місце у рейтингу страховика за показником «Активи страховика» згідно даних журналу "Insurance Top" за 9 місяців 2020 року не менше 1 млрд. грн. Учасник повинен займати місце у рейтингу страховика за показником «Страхові резерви страховика» згідно даних журналу "Insurance Top" за 9 місяців 2020 року не менше 600 млн. грн. Учасник повинен займати місце у рейтингу страховика за показником «Розмір власного капіталу» згідно даних журналу "Insurance Top" за 9 місяців 2020 року не менше 300 млн. грн. Учасник повинен займати місце у рейтингу страховика за показником «Гарантійний фонд» згідно даних журналу "Insurance Top" за 9 місяців 2020 року не менше 200 млн. грн.